por Karina Mariel Argüello[1]

La problemática del lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva, son tres desafíos que están interconectados en la práctica y presentan graves riesgos para la seguridad y estabilidad global. Enfrentar estos desafíos requiere de un enfoque interdisciplinar, que incluya medidas preventivas, políticas de control, cooperación internacional y una vigilancia constante. La Teoría General de Sistemas proporciona un marco apropiado para abordar problemas complejos y entender cómo las partes de un sistema se afectan mutuamente. Me parece un buen momento para recordar cómo funciona esta teoría ante el aumento de sujetos obligados que se suman al Sistema Nacional Anti lavado de Activos (ALA) y Contra la Financiación del Terrorismo (CFT) y la financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva (FPADM), porque esta incorporación afecta indefectiblemente el control que deben llevar adelante el resto de los sujetos obligados.

Por lo tanto, el objetivo del presente escrito es doble. Por una parte, compartir con los nuevos sujetos obligados los principales ítems de la teoría y como llevarlos a la práctica y por otro, recordar a los sujetos obligados que llevan más tiempo en el sistema, que es necesario revisar las políticas, procedimientos y controles propios, para evaluar como las nuevas incorporaciones al sistema nacional de ALA/FT/FPADM los impactan.

Algo de historia para empezar…

La Teoría General de Sistemas (TGS) fue propuesta a mediados del siglo XX por Ludwig von Bertalanffy con el objetivo de ofrecer un enfoque unificador que pudiera aplicarse a diferentes campos científicos, es decir, identificar los principios generales que subyacen a los sistemas en general, independientemente del tipo de sistema que se esté considerando.

Los conceptos claves:

Un sistema es un conjunto de elementos interrelacionados que forman un todo organizado y estos elementos pueden ser objetos físicos, conceptos o incluso procesos. Por ejemplo, un ecosistema, una organización empresarial, un organismo biológico, una red informática, etc.

Existen 3 tipos de sistemas:

• Abiertos: Intercambian energía, materia e información con su entorno. Ejemplo: Un organismo biológico, una empresa, etc.
• Cerrados: No intercambian materia con su entorno, aunque pueden intercambiar energía e información. Ejemplo: Un sistema físico en condiciones ideales.
• Aislados: No intercambian ni materia ni energía con su entorno. Ejemplo: Un recipiente perfectamente aislado.

Los sistemas tienen componentes:

• Entrada (Input): Recursos o información que entran al sistema desde el entorno.
• Proceso: Las actividades internas que transforman las entradas en salidas.
• Salida (Output): Productos o resultados que el sistema devuelve al entorno.
• Retroalimentación: Información sobre el resultado de las salidas que se usa para ajustar los procesos internos.

Algunos hechos son necesarios tener presente, es esencial comprender la interrelación en los componentes de un sistema y su comportamiento, dado que el mismo es el resultado de estas interrelaciones. Por otra parte, la retroalimentación también es fundamental, dado que esta puede ser positiva (donde los cambios se amplifican) o negativa (donde los cambios se reducen) y es crucial para el control y regulación del sistema. Y otro aspecto, es la adaptación de los sistemas a los cambios en su entorno para mantener su funcionamiento.

Recordemos que en las empresas un sistema de prevención es el resultado de la implementación de:

Integración de la Teoría General de Sistemas en un Sistema de Prevención de Lavado de Activos

Considero que no está demás mencionar la complejidad de la problemática del LA/FT/FPADM, por lo que un sistema de prevención, es complejo y busca identificar riesgos, estableciendo el contexto, analizando y sometiendo a evaluación los riesgos detectados, darles tratamientos y mitigarlos. Este sistema de prevención incluye varios componentes, como políticas internas, procedimientos operativos, tecnología, capacitación continua, controles de cumplimientos y más.

Algunas propiedades del Sistema de ALA/CFT/FPADM desde la Perspectiva de la TGS:

• Holismo: el sistema de prevención debe ser considerado como un todo integrado. Las políticas, procedimientos, tecnología y personal deben trabajar en conjunto. La interacción entre estos elementos es crucial para el éxito del sistema.
• Emergencia: las características emergentes del sistema de prevención pueden incluir patrones de riesgo no evidentes a partir de la revisión de partes individuales del sistema. Por ejemplo, un análisis integral de transacciones puede revelar tendencias sospechosas que no se observarían al examinar transacciones de forma aislada.
• Homeostasis: el sistema debe tener mecanismos de retroalimentación que le permitan adaptarse a cambios en el entorno regulatorio y en las técnicas de por ejemplo: lavado de dinero. Esto puede incluir actualizaciones de políticas, ajustes en los procedimientos y mejoras en la tecnología.

Volvamos a los componentes del sistema desde la perspectiva de la prevención:

• Entrada (Input):
  • Información del Cliente: Datos sobre clientes y transacciones, incluidos documentos de identificación y detalles de la transacción.
  • Regulación y Normativas: Requisitos legales y regulaciones de autoridades de supervisión.
• Proceso:
  • Debida Diligencia: Evaluación del riesgo de los clientes (KYC – Know Your Customer), incluyendo la identificación y verificación de clientes y la evaluación de su perfil de riesgo, etc
  • Monitoreo de Transacciones: Uso de sistemas de software para analizar patrones de transacciones, detectar actividades inusuales, establecer alertas, etc.
  • Investigación y Reporte: Investigación de transacciones inusuales y reporte de operaciones sospechosas las autoridades correspondientes (Unidad de Inteligencia Financiera).
• Salida (Output):
  • Informes de Actividades Sospechosas: Reportes enviados a las autoridades competentes sobre actividades sospechosas.
  • Informes Internos: Resúmenes y análisis de riesgos internos para las máximas autoridades dentro de cada sujeto obligado.
• Retroalimentación:
  • Auditorías Internas: Evaluaciones periódicas del sistema de prevención para identificar fallas y áreas de mejora.
  • Actualización de Políticas: Ajustes en las políticas y procedimientos basados en las auditorías, cambios regulatorios, retroalimentación efectuada por los reguladores o entes internacionales y nuevas amenazas identificadas.

Podríamos considerar a modo de ejemplo dos modelos de sistemas aplicados:

• Modelo Dinámico: el sistema de prevención debe ser flexible y capaz de adaptarse a cambios en el entorno regulatorio, las tendencias de lavado de dinero, las nuevas tecnologías, etc. Esto implica actualizaciones continuas en los procedimientos y en la tecnología utilizada.
• Modelo Estático: la documentación detallada de las políticas y procedimientos en un momento dado para asegurar que todos los empleados sigan las prácticas establecidas.

Algunos principios generales del sistema aplicados a la prevención podrían ser:

• Interrelación: los diferentes componentes del sistema de prevención (políticas, procedimientos, tecnología, personal, etc.) deben estar interrelacionados. Por ejemplo, las políticas de KYC deben estar alineadas con las herramientas de monitoreo de transacciones para una vigilancia efectiva.
• Retroalimentación: el sistema debe tener mecanismos para recibir retroalimentación sobre la eficacia de las medidas preventivas y ajustar las estrategias en consecuencia. Esto puede incluir análisis de informes de auditoría y revisión de casos de éxito o fallos, etc.
• Adaptación: el sistema debe adaptarse a nuevas amenazas, cambios regulatorios y avances tecnológicos, para mantenerse efectivo.

En conclusión:

Está claro que cuando hablamos de la problemática del LA o del FT o FPADM, los mismos están interrelacionados (el lavado de activos puede financiar actividades terroristas, el financiamiento del terrorismo puede utilizar mecanismos de lavado de dinero para ocultar sus operaciones y la proliferación de ADM puede ser facilitada por redes de financiamiento que también están involucradas en el lavado de dinero) y por lo mismo, su tratamiento para que sea efectivo, dada su complejidad debe ser sistémico.

Desde la teoría general de los sistemas, vimos que los cambios en una parte de un sistema pueden tener una amplia gama de efectos sobre el sistema en su conjunto, que pueden variar desde alteraciones menores hasta impactos significativos. La comprensión de estos efectos requiere un análisis cuidadoso de las interacciones y dependencias dentro del sistema.

Este año se incorporaron nuevos actores al sistema nacional de prevención ALA/CFT/FPADM, por lo que me pareció oportuno recordar algunos lineamientos de la TGS en el diseño y la operación de un sistema de prevención, porque creo que asegura que el sistema sea robusto, adaptable y eficiente, permitiendo una respuesta efectiva a los riesgos y desafíos en constante evolución.

[1] Licenciada en Marketing con Especializaciones en: Ciencias Sociales. Innovación educativa. Políticas con Perspectivas de género. Gestión del conocimiento. Prospectiva Estratégica. Diplomada en Prevención de Lavado de Activos, Cibercrimen y Financiamiento del Terrorismo. Programa de actualización sobre Combate Global del LA/FT.Certificada en Ética y Compliance. Idóneo en mercado de capitales. Docente de grado y posgrado. Socia Fundadora de la Red Argentina de Estudio de Futuros.